Коротка відповідь: ФОП як окремої форми в Німеччині немає. Найближчий відповідник — Einzelunternehmen: ви реєструєте Gewerbe («гевербе») у Gewerbeamt, а вільні професії лише повідомляють Finanzamt. «Субсидії» на старт тут називаються Gründungszuschuss (для ALG I) та Einstiegsgeld (для Bürgergeld) — обидві виплати надаються за розсудом. Перший крок — розмова з Jobcenter або Agentur für Arbeit, а підготуватися допоможе безкоштовний коучинг за ваучером AVGS.
Багато українців у Німеччині вже мали власну справу вдома — як ФОП, з єдиним податком і зрозумілою процедурою. У Німеччині ті самі речі називаються інакше, а частина звичних інструментів просто не існує. Звідси більшість непорозумінь: людина шукає «реєстрацію ФОП» або «субсидію» і не знаходить потрібного відомства. Нижче — словник, який з'єднує обидва світи, а потім п'ять кроків, які реально працюють.
Для кого цей порадник
Насамперед для людей, які вже перебувають у Німеччині та отримують Bürgergeld (тобто перебувають у системі Jobcenter / SGB II). Саме для цієї групи найважливіше знати, які інструменти підтримки доступні — вони відрізняються від тих, що діють для одержувачів ALG I.
Словник: українські поняття — німецькі відповідники
Таблиця показує, як назвати знайоме вам поняття в німецькому відомстві. Німецькі терміни варто запам'ятати саме в такому написанні — так вони стоять у формулярах і листах.
| В Україні | У Німеччині | Що важливо знати |
|---|---|---|
| ФОП | Einzelunternehmen (Einzelunternehmer/in) — з реєстрацією Gewerbe або як Freiberufler | Ви працюєте як фізична особа під власним іменем і відповідаєте всім своїм майном. Окремої «спрощеної» форми, як ФОП, немає. |
| гевербе | Gewerbe / Gewerbeanmeldung у Gewerbeamt | Повідомлення про початок діяльності за § 14 GewO — для торгівлі, ремесла, більшості послуг. Вільні професії Gewerbe не реєструють. |
| субсидії на старт | Gründungszuschuss (§ 93 SGB III) або Einstiegsgeld (§ 16b SGB II) | Gründungszuschuss — для одержувачів ALG I, Einstiegsgeld — для одержувачів Bürgergeld. Обидва — за розсудом відомства (Ermessensleistung), без автоматичного права. |
| єдиний податок, групи ФОП | Аналогу немає: Einkommensteuer, за потреби Umsatzsteuer і Gewerbesteuer | Для малого обороту існує Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG) — вона стосується лише ПДВ. Що діє у вашому випадку, уточніть у Finanzamt або в податкового консультанта. |
| податкова | Finanzamt | Після старту ви заповнюєте Fragebogen zur steuerlichen Erfassung і отримуєте податковий номер (Steuernummer). |
| центр зайнятості | Jobcenter (Bürgergeld) або Agentur für Arbeit (ALG I) | Саме тут вирішують про ваучер на коучинг і виплати на старт — ще до реєстрації бізнесу. |
| безкоштовні консультації для підприємців | AVGS-Coaching (§ 45 SGB III) | Ваучер від Jobcenter або Agentur für Arbeit; коучинг проводить AZAV-сертифікований виконавець, оплачує відомство. |
| ТОВ | GmbH або UG (haftungsbeschränkt) | Окрема юридична особа з обмеженою відповідальністю — більше формальностей і витрат. Для першого старту більшість обирає Einzelunternehmen. |
Якщо ваш ФОП в Україні ще відкритий
Реєстрація ФОП в Україні не замінює реєстрацію в Німеччині. Якщо ви живете в Німеччині й продовжуєте працювати через український ФОП, виникають питання податкового резидентства та подвійного оподаткування. Тут немає універсальної відповіді, і це не податкова консультація — уточніть свою ситуацію у Finanzamt або в податкового консультанта (Steuerberater).
Коротко: п'ять кроків до власної справи
- Крок 1 — уточніть ідею та форму діяльності (Gewerbe чи вільна професія).
- Крок 2 — складіть бізнес-план із фінансовою частиною.
- Крок 3 — отримайте безкоштовний коучинг через ваучер AVGS.
- Крок 4 — виберіть правильне фінансування (Einstiegsgeld або Gründungszuschuss).
- Крок 5 — зареєструйте діяльність і почніть у правильному порядку.
Крок 1
Уточніть ідею та форму діяльності
Там, де в Україні ви б просто відкрили ФОП, у Німеччині спершу треба вирішити, до якого типу належить ваша діяльність. Розрізняють два основні типи:
- Gewerbe (промисел): торгівля, ремесло, послуги, гастрономія, IT-послуги тощо. Про початок такої діяльності потрібно повідомити Gewerbeamt — це вимога § 14 GewO.
- Вільна професія (Freie Berufe, § 18 EStG): наприклад лікарі, юристи, митці, окремі консультаційні та наукові напрями. Вони не реєструють Gewerbe, а лише повідомляють Finanzamt (податкову).
Межа між «промислом» і «вільною професією» іноді нечітка. Якщо ви не впевнені, до якої категорії належите, запитайте Finanzamt або податкового консультанта — від цього залежать податки та реєстрація.
Крок 2
Складіть бізнес-план
Бізнес-план (Businessplan) — це не бюрократія заради бюрократії, а ваш робочий інструмент і водночас документ, який знадобиться майже для кожної форми підтримки. Він показує, що ваша ідея життєздатна (tragfähig): що ви пропонуєте, хто клієнти, скільки коштує старт і як бізнес вийде на прибуток.
Той самий бізнес-план ви зможете використати одразу для кількох цілей: для розмови з Jobcenter, для заявки на фінансування і, за потреби, для банку. Тому має сенс скласти його якісно — і найкраще з фаховим супроводом (див. крок 3).
Крок 3
Отримайте безкоштовний коучинг через AVGS
AVGS — це Aktivierungs- und Vermittlungsgutschein, ваучер на активацію та сприяння працевлаштуванню. Правова основа — § 45 SGB III; закон прямо називає серед цілей «наближення до самостійної діяльності». Простими словами: держава оплачує вам фаховий коучинг перед стартом бізнесу.
Найважливіше для вас: ваучер AVGS може видати не лише Agentur für Arbeit, а й Jobcenter — на підставі § 16 абз. 1 SGB II у поєднанні з § 45 SGB III. Тобто якщо ви отримуєте Bürgergeld, звертатися потрібно до свого куратора в Jobcenter.
Три речі, які варто знати заздалегідь:
- Це рішення за розсудом (Ermessensleistung). Автоматичного права немає — куратор вирішує в кожному випадку окремо. Тому підготуйтеся до розмови й поясніть, навіщо вам коучинг.
- Виконавець повинен мати сертифікацію AZAV. Тільки коучинг у ліцензованого партнера є прийнятним. Виконавця ви можете вибрати вільно — куратор не має права нав'язувати конкретного.
- Погодження — ДО початку. Витрати покривають лише тоді, коли куратор письмово погодив участь до старту заходу. Хто спершу починає коучинг, а потім просить ваучер, ризикує залишитися сам на сам із рахунком.
Найважливіший порядок дій
Спершу — розмова з Jobcenter і погодження, потім — коучинг, і лише наприкінці — реєстрація Gewerbe. Якщо ви вже зареєстрували бізнес, скористатися AVGS для підготовки до старту зазвичай уже не вийде.
Крок 4
Виберіть правильне фінансування («субсидії»)
Те, що в Україні називають «субсидіями на відкриття бізнесу», у Німеччині — це передусім дві виплати. Вони звучать схоже, але призначені для різних груп. Ключ — з якої системи ви приходите: Bürgergeld (SGB II) чи ALG I (SGB III).
| Критерій | Einstiegsgeld (§ 16b SGB II) | Gründungszuschuss (§ 93 SGB III) |
|---|---|---|
| Для кого | Одержувачі Bürgergeld (SGB II) | Одержувачі ALG I (SGB III) |
| Хто вирішує | Jobcenter | Agentur für Arbeit |
| Ключова умова | Подолання потреби в допомозі через самозайнятість | Щонайменше 150 днів залишкового права на ALG I на момент старту |
| Тип права | За розсудом (Ermessen) | За розсудом (Ermessen) |
Для більшості українців, які отримують Bürgergeld, релевантним є саме Einstiegsgeld за § 16b SGB II — доплата від Jobcenter при старті самозайнятості (за розсудом). Розмір і тривалість Jobcenter визначає індивідуально. Додатково § 16c SGB II дозволяє Jobcenter надавати позики та дотації на необхідні засоби для бізнесу; закон обмежує дотацію сумою до 5 000 €.
Gründungszuschuss натомість доступний, як правило, лише тим, хто отримує ALG I і має щонайменше 150 днів залишкового права на момент старту. Тому для чистих одержувачів Bürgergeld він зазвичай не підходить — не через ваше походження, а через логіку системи. Точні умови для себе уточнюйте в Jobcenter або Agentur für Arbeit.
Безкоштовний коучинг за AVGS — українською
Ми допоможемо перекласти вашу ідею з «ФОП-логіки» на німецькі правила: підготуємо розмову з Jobcenter, бізнес-план і заявку на фінансування. Коучинг за ваучером AVGS для вас безкоштовний.
Дізнатися про AVGS-коучингКрок 5
Зареєструйте діяльність і почніть правильно
Коли ідея уточнена, бізнес-план готовий, коучинг погоджено, а шлях фінансування зрозумілий — можна реєструватися. Замість однієї реєстрації ФОП у Німеччині це три окремі кроки:
- Gewerbeamt: для промислу подайте Gewerbeanmeldung за § 14 GewO. Для вільної професії цей крок не потрібен.
- Finanzamt: ви отримаєте податковий опитувальник (Fragebogen zur steuerlichen Erfassung) і податковий номер.
- Jobcenter: повідомте про початок самозайнятості — це впливає на розрахунок ваших виплат і на Einstiegsgeld.
Хто має право працювати на себе
Дозвіл на перебування за § 24 AufenthG (тимчасовий захист) із позначкою «Erwerbstätigkeit erlaubt» дозволяє не лише найману роботу, а й самозайнятість — поняття «Erwerbstätigkeit» за § 2 абз. 2 AufenthG охоплює і підприємницьку діяльність.
Водночас ваш доступ до соціальних виплат залежить від вашого конкретного статусу та дати отримання дозволу. Тут неможливо дати універсальну відповідь для всіх — це не індивідуальна правова консультація. Точні умови у вашому випадку уточнюйте безпосередньо в Jobcenter та Ausländerbehörde. Ми допоможемо вам підготуватися до цих розмов і скласти документи.
Типові помилки
- Шукати «реєстрацію ФОП»: такої процедури в Німеччині немає. Потрібні Gewerbeamt (або Finanzamt для вільних професій) — і спершу розмова з Jobcenter.
- Спершу зареєструвати Gewerbe, потім думати про підтримку: після реєстрації скористатися AVGS для підготовки до старту вже зазвичай не вдасться. Ваучер — на самому початку.
- Почати коучинг без погодження: без письмового погодження куратора ДО старту витрати не покриють.
- Плутати AVGS і Gründungszuschuss: AVGS — це коучинг (послуга), Gründungszuschuss — грошова виплата, і вона потребує ALG I.
- Розраховувати на фіксовану «субсидію»: і Einstiegsgeld, і Gründungszuschuss — рішення за розсудом. Плануйте старт так, щоб він працював і без них.
- Чекати «ідеальної німецької»: супровід і бізнес-план можна вести українською. Мова не має бути причиною відкладати старт.
Коучинг вашою мовою
У Business Start EU ви можете пройти супровід українською, німецькою або англійською. Україномовних клієнтів супроводжує наша партнерка-коучка Саша Осипенко — від першої ідеї до бізнес-плану й комунікації з Jobcenter. Коучинг за AVGS у нас реалізується через AZAV-сертифікованого партнера — Starthilfe Bildungswerk GmbH, а фахову консультацію веде наша команда, яка з 2019 року як зареєстрована в BAFA консультація супроводила понад 200 бізнес-планів і залучила більш ніж 55 млн € фінансування.
